Crèche ou assistante maternelle : laquelle coûte le moins cher en 2026 ?

Deux mécanismes, un même objectif

La crèche collective conventionnée applique la Prestation de service unique (PSU) : vous ne touchez pas le CMG, mais le tarif horaire est directement calculé selon vos ressources et votre nombre d'enfants à charge (détail du tarif crèche 2026). Résultat : un tarif très bas pour les revenus modestes, plafonné autour de 5 €/h pour les hauts revenus.

L'assistante maternelle agréée en emploi direct fonctionne à l'inverse : vous payez un salaire horaire et des indemnités, puis le CMG rembourse une partie de ce coût et la totalité des cotisations sociales. Depuis le 1ᵉʳ septembre 2025, ce CMG applique le même taux d'effort qu'en crèche, rapporté à un coût horaire de référence : c'est ce qui aligne les deux restes à charge. S'ajoute le crédit d'impôt de 50 %.

Comment savoir laquelle est la moins chère pour vous

Une variable fait basculer le verdict : le coût horaire de l'assistante maternelle comparé au coût de référence de 4,91 €. Vos revenus et le nombre d'heures fixent le budget des deux modes de la même façon, et les tarifs locaux des assistantes maternelles varient selon le département. Le comparateur calcule le coût net réel des deux options — après CMG et crédit d'impôt — pour votre cas précis.

1. Calculez le coût horaire de l'assistante maternelle : salaire net plus indemnités d'entretien et de repas, divisés par le nombre d'heures. Comparé au coût de référence de 4,91 €/h (1ᵉʳ avril 2026), c'est la variable qui fait basculer le verdict : en dessous, l'assistante maternelle revient moins cher que la crèche ; au-dessus, plus cher.
2. Estimez vos heures et votre revenu net mensuel — heures = amplitude hebdomadaire × semaines travaillées ÷ 12. Le revenu du foyer fixe le tarif de la crèche et le CMG de la même façon : il pèse sur le budget, mais change peu l'écart entre les deux modes.
3. Renseignez votre code postal pour utiliser le salaire horaire réel des assistantes maternelles de votre département (URSSAF) plutôt qu'une moyenne nationale — voir le coût par département.
4. Comparez le coût net réel, après CMG et crédit d'impôt, et pas le tarif horaire affiché : lancez le comparateur (instantané, sans inscription). La méthode et les sources sont publiques.
5. Vérifiez la disponibilité avant de trancher : une place en crèche n'est jamais garantie. Si l'écart de budget est faible, la disponibilité et la souplesse d'horaires décident à la place du prix.

Questions fréquentes

La crèche est-elle moins chère qu'une assistante maternelle ?

Pas forcément. Depuis la réforme du CMG du 1er septembre 2025, une assistante maternelle payée au coût horaire de référence (4,91 € au 1er avril 2026, indemnités d'entretien et de repas comprises) laisse le même reste à charge qu'une crèche collective, quels que soient vos revenus. Si elle coûte moins cher de l'heure, elle revient moins cher que la crèche ; si elle coûte plus cher, la crèche l'emporte. Le crédit d'impôt de 50 % s'applique aux deux.

Quelle aide pour une assistante maternelle en 2026 ?

Le CMG prend en charge une partie du salaire et des indemnités, et 100 % des cotisations, auquel s'ajoute le crédit d'impôt frais de garde (50 %, plafond 3 500 €/enfant). Le CMG emploi direct est proportionnel au reste à charge depuis septembre 2025.